公司治理


 

內部稽核

1.本公司內部稽核室為獨立單位,隸屬於董事會,稽核主管之任免皆於董事會通過。

2.內部稽核人員以客觀公正之立場確實執行其職務,稽核主管亦依法規規定列席董事會報告。

3.每年第四季依風險評估結果擬訂次年度稽核計畫,後依董事會通過之稽核計畫確實執行,並將查核結果作成稽核報告,
   併同查核過程中發現之內部稽核缺失及權責單位改善措施,送呈董事長核閱,以確保內部控制制度得以持續有效實施。

4.經董事長簽核完成之稽核報告,於次月底前交付獨立董事及監察人(審計委員會)核閱。

5.每年依法規規定向主管機關申報年度稽核計畫、稽核人員名冊及訓練時數、年度稽核計畫執行情形、內部控制聲明書、
   內部控制制度缺失及異常事項改善情形等資料

Chinese, Traditional